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富源县财政局2023年预算公开目录

第一部分 富源县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 富源县财政局2023年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 富源县财政局2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本级下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、县对下转移支付预算表

十七、县对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

富源县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

富源县财政局是县政府的综合经济管理部门。主要职责：资源配置职能、收入分配职能、调控经济职能和监督管理职能。

（二）机构设置情况

富源县财政局设置27个内设机构，包括办公室、综合研究科、税政法规科、预算科、债务管理科、绩效管理科、国库科、经济建设科、行政政法科、科教文化科、社会保障科、资源环境科、农业农村科、资产管理科、金融涉外科、会计科、非税收入管理科、科技信息科、政府采购管理科、监督检查科、人事科、企业党建科、法规与改革发展科、资本运营与产权管理科、资产统计与财务监督科（加挂绩效考核与分配科牌子）、金融合作发展科、地方金融监管科。

本单位为一级单位，下设3个事业编制机构，经费未独立核算，包括县财政局投资评审中心、县收费票据监管中心、县国有资产综合服务中心。

（三）重点工作概述

围绕全县经济社会发展预期目标，坚决把“稳增长”作为首要任务，培植涵养财源，兜牢“三保”底线，加大民生改善等重点领域的保障力度，确保财政稳健运行，圆满完成各项任务。重点做好7方面工作：一是聚力培育财源，稳定财政增收。全力扶持发展支柱产业和优势产业，巩固提升煤电铝传统产业，拓展新型优势产业。强化收入分析和税源监测，凝聚合力组织收入。二是聚力争取补助，保障经济发展。聚焦补短板、强弱项、惠民生领域，保障重点项目建设和支持经济发展。三是强化统筹兼顾，兜实兜牢“三保”。压实“三保”保障责任，全面压减一般性支出和非急需、非刚性支出，提高资金配置效率和使用绩效，竭力保障教育、卫生、社保、安全维稳等事业全面发展。四是深化财税改革，提高治理效能。完善乡镇财源建设、收入征管、最低保障等激励机制，提高县乡财政保障能力。落实新的减税降费政策，增强市场主体发展活力。深化“预算管理一体化”改革，防范化解重大风险，促进财政稳健运行。五是深化国企改革，推动产融融合。引导县属企业准确把握政策动向，做强做大市政建设、扶贫产业、乡村振兴等实体运营，发挥服务县域经济发展“领头雁”效应。强化产融有效对接，引导金融机构加大对实体经济特别是小微企业、科技创新、绿色发展的支持。健全融资担保体系，激发小微企业创新创业活力。六是聚力转变作风，提升工作效能。坚持党管干部原则和好干部标准，加强全县财税系统和会计行业人才队伍建设。树牢 “今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意识，让“踏石留印、抓铁有痕”成为财政干部的鲜明特质。七是强化廉政建设，打造四个财政。筑牢廉政建设屏障，严格落实党风廉政建设主体责任和“一岗双责”。深化“清廉机关”建设，构建清廉机关+主体责任、政治担当等8个有形抓手，树好发展财政、民生财政、效能财政、安全财政形象。

二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制153人，其中：行政编制28人，工勤人员编制0人，事业编制125人。在职实有164人，其中：财政全额保障164人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。超编原因：在2011年机构改革中，撤销富源县农村税费改革领导小组办公室等八个内设在财政局的机构，原使用的58名人员编制由富源县机构编制委员会收回，编制收回后，原实有人员，留在财政局，所以造成本单位实有人数大于编制数。

离退休人员44人，其中：离休0人，退休44人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入4,039.37万元，其中：一般公共预算收入4,026.07万元，政府性基金预算收入0.00万元，国有资本经营预算收入0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入13.30万元。

与上年对比，增加27.70万元，增长0.69%，主要原因：除在上年基础上工资上浮之外，本年退休人员公用经费和单位资金纳入当年预算。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入4,026.07万元，其中:本年收入4,026.07万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,026.07万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算财政拨款0.00万元。

与上年对比，增加14.40万元，增长0.36%，主要原因：本年在上年基础上工资上浮10.00%左右之外，退休人员公用经费纳入本年预算。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出4,039.37万元。财政拨款安排支出4,026.07万元，其中：基本支出3,706.44万元，与上年对比，增加84.77万元，增长2.34%。主要原因：基本支出除在上年基础上工资上浮10.00%左右之外，本年增加退休人员公用经费预算；项目支出319.63万元，与上年对比减少130.37万元，下降28.97%。主要原因：在上年基础上缩减专项债务和绩效评价70.37万元，减少了车辆购置预算60.00万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601一般公共预算－财政事务－行政运行2,957.69万元，主要用于人员工资、公用经费和专项债务及全县部门项目绩效评价等费用。

2010607一般公共预算－财政事务－信息化建设160.00万元，主要用于财政信息化建设中各应用程序及网络维护管理支出、全县财政专网、政采云平台租用维护管理费。

2080501社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－行政单位离退休90.75万元，主要用于退休人员2017年提高生活补助。

2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出283.43万元，主要用于缴纳在职职工养老保险。

2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出62.60万元，主要用于缴纳在职职工退休、调出和记实职业年金。

2080801社会保障和就业支出－抚恤－死亡抚恤9.63万元，主要用于在职、退休死亡人员遗属生活补助。

2101101卫生健康支出－行政事业单位医疗－行政单位医疗94.05万元，主要用于缴纳在职行政人员医疗保险和生育保险。

2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗11.64万元，主要用于缴纳在职事业人员医疗保险和生育保险。

2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助82.59万元，主要用于缴纳在职职工和退休人员医疗保险。

2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出13.74万元，主要用于缴纳职工工伤保险。

2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金229.95万元，主要用于缴纳职工住房公积金。

2210203住房保障支出－住房改革支出－购房补贴30.00万元，主要用于按照（富政复〔2009〕1号）富源县人民政府关于解决离退休人员住房货币化改革补贴的批复退休职工住房补贴。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1．301工资和福利支出2,728.05万元（其中：基本支出2,728.05万元，项目支出0.00万元）。

30101工资福利支出-基本工资749.98万元，（其中：基本支出749.98万元，项目支出0.00万元）。

30102工资福利支出-津贴（补）贴971.67万元，（其中：基本支出971.67万元，项目支出0.00万元）。

30103工资福利支出-奖金126.71万元，（其中：基本支出126.71万元，项目支出0.00万元）。

30107工资福利支出-绩效工资101.69万元，（其中：基本支出101.69万元，项目支出0.00万元）。

30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费283.43万元，（其中：基本支出283.43万元，项目支出0.00万元）。

30109工资福利支出-职业年金缴费62.60万元，（其中：基本支出62.60万元，项目支出0.00万元）。

30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费105.69万元，（其中：基本支出105.69万元，项目支出0.00万元）。

30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费82.59万元，（其中：基本支出82.59万元，项目支出0.00万元）。

30112工资福利支出-其他社会保障缴费13.74万元，（其中：基本支出13.74万元，项目支出0.00万元）。

30113工资福利支出-住房公积金229.95万元，（其中：基本支出229.95万元，项目支出0.00万元）。

2．302商品和服务支出1,099.19万元（其中：基本支出789.19万元，项目支出310.00万元）。

30201商品和服务支出-办公费73.76万元，（其中：基本支出73.76万元，项目支出0.00万元）。

30202商品和服务支出-印刷费10.00万元（其中：基本支出10.00万元，项目支出0.00万元）。

30205商品和服务支出-水费16.00万元（其中：基本支出16.00万元，项目支出0.00万元）。

30206商品和服务支出-电费16.00万元（其中：基本支出16.00万元，项目支出0.00万元）。

30207商品和服务支出-邮电费7.80万元（其中：基本支出7.80万元，项目支出0.00万元）。

30209商品和服务支出-物业管理费20.00万元（其中：基本支出20.00万元，项目支出0.00万元）。

30211商品和服务支出-差旅费30.00万元（其中：基本支出30.00万元，项目支出0.00万元）。

30213商品和服务支出-维修（护）费90.00万元（其中：基本支出90.00万元，项目支出0.00万元）。

30214商品和服务支出-租赁费70.00万元（其中：项目支出70.00万元，项目支出0.00万元）。

30215商品和服务支出-会议费40.00万元（其中：基本支出40.00万元，项目支出0.00万元）。

30216商品和服务支出-培训费90.00万元（其中：基本支出90.00万元，项目支出0.00万元）。

30217商品和服务支出-公务接待费18.26万元（其中：基本支出18.26万元，项目支出0.00万元）。

30226商品和服务支出-劳务费86.00万元（其中：基本支出86.00万元，项目支出0.00万元）。

30227商品和服务支出-委托业务费290.00万元（其中：基本支出50.00万元；项目支出240.00万元）。

30228商品和服务支出-工会费50.97万元（其中：基本支出50.97万元，项目支出0.00万元）。

30229商品和服务支出-福利费51.65万元（其中：基本支出51.65万元，项目支出0.00万元）。

30231商品和服务支出-公务用车运行维护费10.19万元（其中：基本支出10.19万元，项目支出0.00万元）。

30239商品和服务支出-其他交通费128.56万元（其中：基本支出128.56万元）。

3．303对个人和家庭的补助118.83万元（其中：基本支出109.20万元，项目支出9.63万元）

30302对个人和家庭的补助-退休费30.00万元（其中：基本支出30.00万元，项目支出0.00万元）。

30205对个人和家庭的补助-生活补助88.83万元（其中：基本支出79.20万元，项目支出9.63万元）。

4.310资本性支出80.00万元（其中：基本支出80.00万元，项目支出0.00万元）

31002资本性支出-办公设备购置20.00万元，（其中：基本支出20.00万元，项目支出0.00万元）。

31013资本性支出-公务用车购置60.00万元，（其中：基本支出60.00万元，项目支出0.00万元）。

（三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出4,026.07万元，与上年对比，增加14.40万元，增长0.36%，主要原因：本年车辆购置资金减少60.00万元，部门整体及项目绩效目标专项资金减少30.00万元，专项债务资金减少50.00万元，增加遗属补助9.63万元。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

富源县财政局2023年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

富源县财政局2023年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

富源县财政局2023年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

富源县财政局2023年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

富源县财政局2023年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2023年，富源县财政局财政专户管理资金预算收入0.00万元，与上年对比无增减变化；预算支出0.00万元，与上年对比无增减变化。

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目11个，政府采购预算总额90.26万元，其中：政府采购货物预算90.26万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

富源县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计88.45万元，较上年增加59.44万元，增长204.89%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

富源县财政局2023年因公出国（境）费预算为0.00万元，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

与上年对比无变化。

（二）公务接待费

富源县财政局2023年公务接待费预算为18.26万元，较上年减少0.56万元，下降2.98%，主要是国内公务接待，接待批次为85次，共计接待1,250人次。

减少原因为：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神，富源县财政局机关厉行节约，控制“三公”经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

富源县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为70.19万元，与上年对比增加60.00万元，增长588.81%。其中：公务用车购置费60.00万元，与上年对比增加60.00万元，增长100.00%；公务用车运行维护费10.19万元，与上年对比无变化。共计购置公务用车2辆，年末公务用车保有量为3辆。增加的主要原因是因工作需要增加两辆公务用车。

九、重点项目预算绩效目标情况

2023年，富源县财政局除了对部门整体绩效目标作了评价，还对专项资金预算作了评价。具体评价内容：

部门整体绩效目标为：按照“三保”政策、中央八项规定精神和公用经费厉行节约的要求，牢固树立过紧日子的思想，优化支出促发展，确保2023年各项工作顺利完成。并对部门整体支出预算4,039.37万元，根据评价要求分别从生产指标、效益指标和社会满意度指标方面作了具体的评价。

部门项目绩效目标为：2023年富源县财政局共有4个项目，共计预算资金319.63万元，分别为财政一体化服务平台网络专项经费70.00万元，全县部门整体及项目绩效评价90.00万元，全县专项债务申报专项经费150.00万元，机关、事业单位工作人员死亡后遗属生活困难补助资金9.63万元等预算作了评价，根据评价要求，已全部编制绩效目标，分别从生产指标、效益指标和社会满意度指标方面作了具体的评价，详见项目支出绩效目标表5-2（本次下达）。

十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1．财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

2．经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3．功能科目：是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4．一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

5．基本支出预算：是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6．项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7．年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8．“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9．机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出）。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

富源县财政局2023年机关运行经费安排869.19万元，其中：办公费73.76万元、印刷费10.00万元、水费16.00万元、电费16.00万元、邮电费7.80万元、物业管理费20.00万元、差旅费30.00万元、（维修（护）费90.00万元、会议费40.00万元、培训费90.00万元、公务接待费18.26万元、工会经费50.97万元、福利费51.65万元、公务用车运行维护费10.19万元、其他交通费用128.56万元。与上年对比增加109.30万元，增长14.38%。增加原因：2023年基本支出预算增加会议费、工会费、福利费、公务用车购置费及退休人员公用经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，富源县财政局资产总额1,238.33万元（210.14万元），净值209.94万元。其中，流动资产79.70万元，固定资产原值1,021.35万元，净值75.16万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程55.08万元，无形资产82.00万元（净值0.00万元），其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加15.02万元，主要是：办公设备购置12.28万元(其中：购置办公电脑9.88万元、打印复印机2.40万元)，家具、用具、装具及动植物2.74万元（其中：购置办公桌椅类0.94万元、档案柜类0.20万元、沙发1.60万元）。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中：出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数。

富源县财政局

2023年部门预算财政项目文本

一、项目名称

一体化服务平台网络专项经费；全县部门整体及项目绩效评审专项资金；专项债券申报项目专项资金；机关、事业单位工作员死亡后遗属生活困难补助资金。

二、立项依据

合同协议及审批表

三、项目实施单位

富源县财政局

四、项目基本概况

2023年政府运转必备专项经费

五、项目实施内容

按照合同协议

六、资金安排情况

财政预算经费

七、项目实施计划

按照合同协议稳步推进工作

八、项目实施成效

按规定做好经费保障，落实各项工作，保障部门正常运转。

富源县财政局2023年部门预算表

（富源县财政局2023年部门预算表.xlsx）

监督索引号53032506031800111