富源县财政局2019年度部门决算

目录

第一部分  富源县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评/项目支出绩效自评报告（表）

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）部门整体支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  富源县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.拟订全县财政发展战略、规划、政策并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与宏观经济政策制定，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。推进基本公共服务均等化财政政策和鼓励公益事业发展的财税政策落实。

2.起草财政、财务、会计管理的规范性文件。对财税法规和政策的执行进行监督管理。

3.承担各项财政收支管理工作。编制全县年度财政预决算草案并组织执行。受富源县人民政府委托，向富源县人民代表大会及其常委会报告全县财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施预决算公开和预算绩效管理。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。组织起草税收和政府非税收入的调整方案，提出地方税收政策调整建议。拟订财税改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。监管彩票市场，按规定管理彩票资金。

5.执行国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责全县行政机关和财政全额拨款事业单位的工资统一发放。负责制定政府采购制度并对落实情况进行监督管理。

6.拟订和执行地方政府国内债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督乡镇（街道）加强政府性债务管理。防范财政运行风险。

7.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制行政事业单位年度国有资产管理情况报告。根据富源县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订县属地方国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制全县政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。负责审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

9.参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。按规定管理政策性补贴、专项储备资金、政府性外债、国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

10.负责管理会计工作。组织实施国家统一的会计准则制度、内部控制规范等方面的规章制度。负责会计专业技术资格管理工作。组织推进政府会计制度改革。

11.完成市财政局、县委和县政府交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年，在县委、县政府的坚强领导和市财政局的大力支持下，深入贯彻落实党的十九大精神，牢牢把握稳中求进工作总基调，全面落实新发展理念，咬定收入目标不放松，攻城拔寨勇克难关，克服了宏观经济下行、主体税种增长乏力、刚性支出迅猛增加等重重困难，出色地完成了各项目标任务。

1.财政收支稳定增长。坚持把财源建设和优化收支结构摆在首位，研究出台财源培植涵养工作方案，全力巩固煤炭产业、壮大新型工业、提升第三产业。健全财税联席会议机制及税源调查、预测分析、清缴入库3项制度，稳存量，盯增量，开新源，强化重点行业、重点税源管控，聚集合力组织收入，确保应收尽收。

2.到位资金再创新高。研究吃透上级政策，精准向中央、省、市财政部门汇报富源实际困难，全方位多渠道争取上级补助资金。成功发行农村人居环境治理专项债券2亿元，成为全省第一个非标准类专项债券。汇报争取将富源县纳入全国66个、全省9个、全市唯一1个债务化解试点县。

3.服务发展增效提能。深入推进新型工业化、新型城镇化“两轮驱动”战略，逐步构建支撑富源经济高质量跨越发展的产业体系，做强园区经济，做大县域经济。聚力增效实施积极的财政政策，落实个人所得税、增值税等减税降费政策。强化产融有效对接，切实破解企业融资难问题。落实财政贴息政策，发放贷免扶补、创业担保贴息贷款，扶持自主创业。

4.脱贫攻坚保障有为。坚持打好脱贫攻坚战，补齐水利、交通、农村危房等基础设施短板，有效解决“两不愁三保障”。全力支持农业基础设施建设和产业扶贫，夯实农业生产能力基础。支持实施农村安全饮水工程，提升农村饮水安全。支持“村村通”“组组通”道路硬化，群众出行更加方便快捷，不断巩固提升脱贫攻坚成果。

5.民生改善持续增效。牢牢守住民生底线，全力支持教育事业优先发展，发放义务教育营养餐改善等各项补助。县乡村医疗卫生基础设施全部达标，保障就业扶贫、创业就业等政策落实。发放低保、临时救助等各类补助，促进文化旅游产业发展。深入推进城乡建设，保障城乡社区及节能环保支出，竭力支持“美丽县城”建设。“两污治理”和生态文明建设稳步推进，城乡人居环境全面提升。

6.资金绩效显著提升。全力构建财政资金事前、事中、事后绩效评价体系，规范全口径预算编制、审查和执行，提高了财政资金管理绩效。健全行政事业单位内部控制规范机制，全年完成预算单位整体支出绩效评价和项目绩效目标进行会审批复，绩效目标管理实现全覆盖。健全扶贫资金全过程跟踪问效制度。牢固树立过紧日子思想，压减一般性支出，严控行政成本，全县“三公”经费同比大幅下降。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入富源县财政局2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

富源县财政局2019年末实有人员编制158人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制8人），事业编制122人（含参公管理事业编制104人）；在职在编实有行政人员93人（含行政工勤人员18人），事业人员82人（含参公管理事业人员68人）。其他人员0人。

离退休人员32人。其中：离休0人，退休32人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆2辆。

           第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

富源县财政局2019年度收入合计3520.91万元。其中：财政拨款收入3520.91万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%；事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%；其他收入0万元，占总收入的0%。与上年对比减少169.5万元，下降4.59%。减少主要原因：财力紧张，经费未能到位。

二、支出决算情况说明

富源县财政局2019年度支出合计3520.41万元。其中：基本支出3335.80万元，占总支出的94.76％；项目支出184.61万元，占总支出的5.24％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。支出合计与上年对比减少481.08万元。

基本支出减少主要原因是：1.人员减少导致人员经费减少。2.由于财力紧张，应支未支养老保险、住房公积金、1-6月绩效奖。

项目支出增加主要原因是：1.2019年增加政府会计改革核算软件购置经费；2.增加代列中央农村金融机构定向费用补贴资金。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障富源县财政局正常运转的日常支出3335.80万元。与上年对比减少653.69万元，下降了16.93%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的77.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的22.71％。

减少主要原因：1.人员减少导致人员经费减少。2.由于财力紧张，应支未支养老保险、住房公积金、1-6月绩效奖。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障富源县财政局为完成特定的财政工作任务，用于专项业务工作的经费支出184.61万元。与上年对比增加172.61万元，增长1438.42%。

增加主要原因：2019年增加政府会计改革核算软件购置经费增和代列财政拨给金融涉外科的中央农村金融机构定向费用补贴资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

富源县财政局2019年度一般公共预算财政拨款支出3520.41万元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少536.51万元。减少主要原因：财力紧张，经费拨付未能到位。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2948.31万元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.75%。

其中：行政运行2500.55万元，主要用于：人员工资及机关运转经费。

一般行政管理事务222.74万元，主要用于：财政财务软件购置会议培训及机关运转费用。

财政国库业务15.5万元，主要用于：财政国库会议及运转经费等。

信息化建设85.00万元，主要用于：财政网络平台租赁及系统维修维护服务费用。

财政委托业务支出19.91万元，主要用于：业务委托项目评审及劳务费用。

其他财政事务支出3万元，主要用于：运转及劳务支出。

其他一般公共服务支出101.61万元，主要用于：中央农村金融机构定向费用补贴资金。

2.科学技术（类）支出300万元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.52%。

其中:其他科学技术支出 300 万元，主要用于：委托业务及劳务等费用。

3.社会保障和就业（类）支出103.77万元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.95%。

其中：归口管理的行政单位离退休42.36万元，主要用于：退休人员生活补贴。

机关事业单位基本养老保险缴费支出28万元，主要用于：职工养老保险缴费。

机关事业单位职业年金缴费支出25.64万元，主要用于：职工职业年金缴费。

死亡抚恤7.77万元，主要用于：遗嘱人员生活补助。

4.卫生健康（类）支出 128.3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.64%。

其中：行政单位医疗75.83 万元，主要用于：职工医疗保险缴费。

事业单位医疗4.35万元，主要用于：职工医疗保险缴费。

公务员医疗补助45.06万元，主要用于：职工医保缴费。

其他行政事业单位医疗支出3.07万元，主要用于：职工工伤保险缴费。

5.资源勘探信息（类）支出 3万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.09 %。

其中：中小企业发展专项3 万元 ，主要用于：项目评审劳务费用。

6.住房保障（类）支出37.02万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.05%。

其中：住房公积金37.02 万元，主要用于：职工住房公积金缴费。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

富源县财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12万元，支出决算为19.13万元，完成预算的159.42%。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为8.55万元，完成预算的122.14%；公务接待费支出决算为10.58万元，完成预算的211.6%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：由于年初预算经费不足，接待费未能足额预算安排，导致支出决算超年初预算数。

富源县财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少22.03万元，下降53.52%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少1.9万元，下降18.18%；公务接待费支出决算减少20.12万元，下降65.54%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：实行节约型机关，建立健全内部管理制度，大力压缩“三公经费”支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

富源县财政局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出8.55万元，占44.69%；公务接待费支出10.58万元，占55.31%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出8.55万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出8.55万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于财政工作运转应急用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出10.58万元。其中：

国内接待费支出10.58万元（其中：外事接待费支出0万元），共安排国内公务接待88批次（其中：外事接待0批次），接待人次818人（其中：外事接待人次0人）。主要用于财政工作监督检查往来业务等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

富源县财政局2019年机关运行经费支出761.52万元，与上年对比增加152.28万元。增加主要原因：主要是代列财政拨给业务科室的资金支出（不属于本单位运转支出）。

部门机关运行经费主要用于：财政工作运转及机关运行经费等支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，富源县财政局资产总额1115.5万元，其中，流动资产51.74万元，固定资产981.36万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产82万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加45.26万元，其中固定资产增加5.22万元；处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。流动资产减少41.96万元。无形资产增加82万元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额5.28万元，其中：政府采购货物支出5.28万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出 0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

本年无其他重要事项说明

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。 

第五部分  名词解释

不涉及专用名词

监督索引号53032506031801111