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富源县 2019年地方财政决算

和 2020年上半年预算执行情况的报告

—2020年8月17日在富源县第十七届人大常委会第三十次会议上

富源县财政局局长刘声娉

主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现向县人大常委会本次会议报告2019年地方财政决算和2020年上半年预算执行情况，请予审议。

一、2019年财政决算情况

2019年，全县财政工作在县委的正确领导和县人大及其常务会监督支持下，围绕“理财有方、统筹有道、保障有力、投入有效”目标，全力克服减收增支双重压力，扎实在财源培植上求突破、在支出保障上求优化、在监督管理上求精细、在资金安排上保重点，财政各项改革稳步推进，保障能力不断增强，为推动全县经济高质量发展提供坚实财力保障。

（一）全口径预算执行

1．一般公共预算收支决算。2019年，全县一般公共预算收入131407万元，同比增收8045万元、增长6.52%，为调整预算的100%。全县一般公共预算支出478777万元，同比增支6541万元、增长1.39%（其中，县级财力支出436258万元，同比增支109967万元、增长33.70%），为调整预算的100%。

收支平衡情况：2019年全县一般公共预算收入131407万元，上级补助收入309714万元（其中，一般性转移支付补助269934万元，专项转移支付补助42519万元，税收返还8330万元，增值税五五分享返还-11069万元），比县十七届人大四次会议报告数增加60万元，主要原因是省市算账后专项转移支付补助调整38330万元至一般性转移支付补助、结算补助增加60万元。地方政府一般债务转贷收入56522万元，比县十七届人大四次会议报告数减少1万元，主要原因是省市算账后一般债务转贷减少1万元，调入资金74888万元，比县十七届人大四次会议报告数增加2067万元，主要原因是结算补助增加60万元、补充预算稳定调节基金1819万元、增设预算周转金-12万元、上解支出增加320万元。收入总合计572531万元。全县一般公共预算支出478777万元，上解上级支出35447万元，比县十七届人大四次会议报告数增加320万元，主要原因是省市算账后，其他上解中可再生能源电价增值税扣款增加50万元、监察体制下划上解增加270万元。地方政府一般债务还本支出56500万元，增设预算周转金-12万元，补充预算稳定调节基金1819万元，支出总合计572531万元。收支相抵，结余0万元。

2．政府性基金收支决算。2019年，全县政府性基金收入25528万元，同比增收2984万元、增长13.24%，为调整预算的100%。全县政府性基金支出37792万元，同比增支33171万元、增长717.83%，为调整预算的100%。

收支平衡情况：2019年全县政府性基金收入25528万元，上级补助收入3709万元，地方政府专项债务转贷收入90000万元，上年结余555万元。收入合计119792万元。政府性基金支出37792万元，上解上级支出2189万元（比县十七届人大四次会议报告数增加189万元，主要原因是省市算账后县级增加上解189万元），地方政府专项债务还本支出70000万元，调出资金9811万元（比县十七届人大四次会议报告数减少调出189万元，主要原因是省市算账后县级增加上解189万元），支出合计119792万元。收支相抵，结余0万元。

3．社会保险基金收支决算。2019年，全县社会保险基金收入137901万元，同比减收7545万元、下降5.20%，占年初预算155668万元的88.59%，比县十七届人大四次会议报告数增加1027万元，主要原因是省市算账后职工基本医疗保险基金收入增加行政事业单位生育保险721万元、城乡居民基本养老保险基金收入省级调整财政代缴收入306万元。全县社会保险基金支出141200万元，同比增支17285万元、增长13.90%，占年初预算136538万元的103.41%。

收支平衡情况：2019年全县社会保险基金收入137901万元，上年滚存结余125661万元，收入总计263562万元。社会保险基金总支出141200万元。收支相抵，年终滚存结余122362万元。

4．国有资本经营收支决算。2019年全县国有资本经营预算收入0万元，上级补助收入211万元，收入合计211万元。支出合计211万元。收支相抵，结余0万元。

（二）地方政府性债务情况

截至2019年末，全县地方政府性债务余额331300万元，其中，一般债务298300万元（含外国政府贷款3219万元），专项债务33000万元。2019年市下达全县地方政府债务限额397022.5万元，其中，一般债务363022.5万元，专项债务34000万元。县第十七届人大常委会第二十二次会议批准县人民政府2019年政府性债务限额为397022.5万元，其中，一般债务363000万元，专项债务34000万元。全县政府性债务始终严格控制在限额以内，风险总体上安全可控。

二、2020年上半年财政预算执行情况

面对突如其来的新冠肺炎疫情和落实更大规模的减税降费政策，深入贯彻落实中央和省、市疫情防控决策部署，切实履行职能职责，强化税收征管，调整和优化支出结构，提高财政资金的使用效率，继续支持打好三大攻坚战，规范和加强财政资金用在刀刃上。

（一）财政预算执行。2020年1—6月，全县一般公共预算收入60876万元，同比减收10459万元、下降14.66%，占年初预算137000万元的44.44%，减收主要原因是矿业权出让收益仅完成7205万元，同比减收14134万元，下降66.24%，其中，税收收入44407万元，同比减收765万元、下降1.69%；非税收入16469万元，同比减收9694万元、下降37.05%。政府性基金收入10503万元，同比减收9773万元、下降48.20%。

1—6月全县一般公共预算支出266012万元，同比减支20207万元、下降7.06%，占年初预算498600万元的53.35%。政府性基金支出完成23301万元，同比增支23301万元。国有资本经营预算支出完成889万元，同比增支889万元。

（二）存在主要困难。一是财政持续增收难。煤炭产业税收支撑大幅下滑，由于年产30万吨以下煤矿关停整合，煤炭量价齐跌，煤炭主体税源独木难支，受煤炭整治重组影响，全年预计减收3.5亿元左右，电力产业不确定性因素增多，电解铝产能供应严重不足，加之受疫情、减税降费等因素叠加影响，财政持续增收难。二是偿债压力极为繁重。2020年全县需还本付息12.7亿元（其中，债务本金9.21亿元、利息3.49亿元），沉重的债务负担已远远超出地方财力承受能力，偿债压力十分艰巨。三是刚性支出增长迅猛，上解支出持续增加，县级保障困难重重。一方面，落实养老保险并轨和工资结构调整等政策，民生事业投入上级项目配套繁多，各种增资增支政策叠加，财政刚性支出增长迅猛，财力增加甚微，财政收支矛盾极为突出，另一方面，上解上级支出滚雪球式叠加，县级保障困难重重。2020年“三保”缺口52190万元，加之脱贫攻坚、扫黑除恶、清欠民营企业欠款、环境治理等重点支出，县级保障举步维艰。

三、下步工作措施

（一）全力以赴抓征管，确保收入目标完成。一是强化税收征管。深入落实挂钩包保、定期研判、情况通报、激励考核四项机制和财税联席研判制度，每月召开一次财税联席研判会议，通报情况、分析问题、研究对策。聚集合力强征管，全力加大税源管控和清欠催缴力度，特别是要加大近年来培植的新兴税源的稽查力度，严防“跑冒滴漏”，做到应收尽收。二是抓好非税征收。围绕年度目标任务，认真制定工作方案和具体工作措施，健全月分析机制，任务层层分解落实，强化票据管理，狠抓源头管控，强化稽查核查，加大监督检查，坚持以查促收、以查促管，做到“抓大不放小”。三是强化政府性基金征管。全力配合做好土地文章，盘活北城土地及其他存量国有资产资源，尽快形成资金回笼，竭力保障历年缓拨专款、地方政府专项债券付息等支出需求。

（二）聚力增效不放松，推动经济转型发展。深化供给侧结构性改革，持续深入推进新型工业化、新型城镇化“两轮驱动”战略，支持促进高原特色农业及生物资源加工、有色金属加工制造等五大产业发展，做强园区经济，做活民营经济，做大县域经济，逐步构建支撑富源经济高质量跨越发展的产业体系。深化“放管服”改革，推进行业领域“互联网＋”行动，全面优化营商环境，聚力增效实施积极的财政政策，切实破解企业“融资难”、“融资贵”问题，推动经济转型发展。

（三）竭尽全力争补助，增强财政保障能力。主动研究吃透中央直达特殊转移支付和抗疫特别国债发行相关政策措施，重点将控疫情、惠民生、补短板等基础设施建设项目与中央和省的政策紧密衔接，全方位争取中央直达转移支付补助、抗疫特别国债等基础设施建设项目，聚集部门合力，加强专项债券项目谋划、储备及申报发行工作，积极争取专项债券额度，全力争取上级部门在资金等各方面的支持力度，切实缓解县级财政支出压力，促进我县经济社会事业发展。

（四）聚焦民生不松劲，牢牢兜实“三保”底线。坚决把保障“三保”、“六稳”、“六保”和脱贫攻坚支出作为财政工作的重中之重，严格按照“三保”保障顺序拨付资金，兜牢“三保”底线，加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务，全力保障县委、县政府重大决策部署以及安全生产、社会稳定、乡村振兴、农业农村等重点工作深入落实，切实把有限的财政资金更多投向于补短板、增后劲、提效益的领域。巩固脱贫攻坚成果，为决战决胜脱贫攻坚，全面建成小康社会奠定坚实的基础。

（五）深化改革抓落实，提升财政管理水平。深化财政管理制度改革，建立全面规范公开透明、标准科学、约束有力的现代预算制度，提高预算编制的质量，全面开展预算绩效评价。进一步深化国库管理制度改革，扩大国库集中支付电子化改革范围，全面实现电子化支付，不断提高支付效率。认真贯彻落实上级财政部门对财政扶贫资金实施动态监控的各项制度规定，并结合我县情况，切实强化财政扶贫资金管理，努力提高扶贫资金的使用效益。

主任、各位副主任，各位委员，做好2020年财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大常委会的监督，更加锐意进取、改革创新、确保完成全年预算任务，为推进富源经济社会高质量发展作出新贡献，为决战决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会奠定坚实的基础。

监督索引号53032503100011111

附件1：云南省曲靖市富源县2019年政府决算公开报表

      附件2：富源县2019年政府决算公开相关情况说明

附件3：云南省富源县2019年度“三公”经费决算公开表.docx