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富源县刘家湾幼儿园2023年预算公开目录

第一部分 富源县刘家湾幼儿园2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、县对下专项转移支付情况

六、财政专户管理资金情况

七、政府采购预算情况

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

九、重点项目预算绩效目标情况

十、其他公开信息

第二部分 富源县刘家湾幼儿园2023年部门预算财政项目文本

一、项目名称

二、立项依据

三、项目实施单位

四、项目基本概况

五、项目实施内容

六、资金安排情况

七、项目实施计划

八、项目实施成效

第三部分 富源县刘家湾幼儿园2023年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

七、一般公共预算“三公”经费支出预算表

八、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

九、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

十、项目支出绩效目标表（本级下达）

十一、项目支出绩效目标表（另文下达）

十二、政府性基金预算支出预算表

十三、国有资本经营预算支出表

十四、部门政府采购预算表

十五、政府购买服务预算表

十六、县对下转移支付预算表

十七、县对下转移支付绩效目标表

十八、新增资产配置表

十九、上级补助项目支出预算表

二十、部门项目中期规划预算表

富源县刘家湾幼儿园2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

认真贯彻落实并执行党和国家有关教育体育的方针、政策、法律、法规、《幼儿园发展纲要》、《3-6岁儿童学习与发展指南》及相关指示精神，以“给孩子信心，为孩子鼓励”为办园宗旨，以“以人为本，师幼共同成长，和谐发展”为办园理念，以“真情每一个细节，执着幼儿发展”为园训，以“用心工作，爱心育人”为园风，以“科学管理，以德为首，服务优质，环境和谐”为办园目标，不断指引着我们不断提高办园质量，服务于幼儿，服务于家长，服务于社会。（二）机构设置情况

（二）机构设置情况

我部门共设置2个内设机构，包括：后勤、教研室。

本单位为富源县教育体育局二级单位，无所属单位。

（三）重点工作概述

经历了三年艰难的抗击疫情阶段，我们迎来了崭新的2023年，我们将抓住新契机，在幼儿园原有基础上开拓创新。

一是注重作风建设，增强务实清廉意识

坚持以“清廉务实”为指导，各项工作力求做到务实、抓实、落实，坚持公平、公正原则，对事不对人。

严格幼儿园财务管理。严格执行上级的收费政策，彻底制止了乱收费行为，同时，幼儿园各项开支严格按预算执行，重大开支由班子行政会议商量决定。

二是狠抓常规落实，坚持本色，创造特色

在常规落实中，注重抓好四方面，即抓安全、抓保教、抓教研、抓家园沟通。

1.抓安全

我们始终绷紧安全这根弦，坚持安全保教第一不动摇。每学期开学都是结合上学期工作进一步修订完善各项制度，并组织全体教职工进行培训学习，让每个人牢记职责和责任，认真扎实落实好各项措施。

2.抓保教

为进一步规范幼儿园教育教学工作，我们不断加强对教师的业务工作检查力度，教师业务必查项目与随机抽查项目相结合，使广大教师在备课、日常教学活动、组织户外活动、家长工作等方面得到了较大提高。

我们在抓好每日常规检查和每月常规检测及育人效果评比的同时，注重课堂教学效果的提高。每学期，我们都要开展教师教学技能竞赛、听课、评课活动，通过活动取长补短，交流学习。

3.抓教研

教师素质的提高，来源于不断地学习和实实在在的教研。我们每周开展的教研活动要求广大教师有针对性地学习并结合先进经验谈体会，切实帮助教师学习专业知识;教研笔记则根据教师的不同水平提出不同要求，引导老师们从不同方面总结自己在工作中的经验，努力寻找理论支持点。我们积极开展教研活动，提高教师业务水平。在师资培训方面，采取了集体有组织地开展业务练兵和个人自学幼教理论相结合的方式，进行了区域评比、操节评比等练兵活动。活动的开展，激发了广大教师的工作积极性。

教研让老师获得成绩得到成长，老师的成长又促进了孩子们的成长，教学相长，在实际工作中得到最具体最真实的实现。

4.抓家园沟通

我们注重和家长的信息沟通，有什么事情，及时通过家园联系栏、微信公众号、微信群、致家长的一封信、宣传单等形式提示告知家长，一言一语，无不是对孩子的关心，从而密切了家园的联系，促进了幼儿健康快乐成长，也为共同做好幼儿保教工作奠定了坚实的基础。

三是终身学习，实现对教师的专业引领

1.注重理论学习，注重在实践中发现和寻找问题，并不断自我调整；

2.教师专业化发展加速教师个人在成长。

  二、预算单位基本情况

我单位编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位1个。截至2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制15人，其中：行政编制0人，工勤人员编制2人，事业编制13人。在职实有15人，其中：财政全额保障15人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员4人，其中：离休0人，退休4人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入325.80万元，其中：一般公共预算收入225.90万元，政府性基金预算收入0.00万元，国有资本经营预算收入0.00万元，财政专户管理资金收入68.90万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入0.00万元。

与上年320.46万元对比，增加5.34万元，增长1.67%，主要原因分析：财政专户管理资金收入增加，导致部门财务总收入增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入225.90万元，其中:本年收入225.90万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款225.90万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营预算财政拨款0.00万元。

与上年325.80万元对比，减少99.90万元，下降30.66%，主要原因分析：1.基础性绩效不在工资中发放；2.人员减少一人。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出325.80万元。财政拨款安排支出255.90万元，其中：基本支出255.81万元，与上年175.39万元对比，增加80.42万元，增长45.85%，主要原因：1.住房改革支出增加；2.社会保障比例调整；项目支出0.09万元，与上年51.19万元对比，减少19.48万元，下降99.54%，主要原因：1.幼儿入园人数增加；2.幼儿保育费提高，因此财政拨款减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

  20502教育支出-普通教育-学前教育179.02万元，主要用于人员工资、公用经费。

  20805社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出36.15万元，主要用于人员社会保障费用支出。

  2080502社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－事业单位离退休支出6.71万元，主要用于离退休经费。

  2080505社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位基本养老保险缴费支出23.94万元，主要用于缴纳职工基本养老保险费。

 2080506社会保障和就业支出－行政事业单位养老支出－机关事业单位职业年金缴费支出5.50万元，主要用于缴纳单位职工职业年金。

  210011卫生健康支出－行政事业单位医疗16.91万元，主要用于人员卫生健康用支出。

  2101102卫生健康支出－行政事业单位医疗－事业单位医疗9.8万元，主要用于缴纳在职事业人员医疗保险和生育保险。

  2101103卫生健康支出－行政事业单位医疗－公务员医疗补助6.01万元，主要用于缴纳在职职工和退休人员医疗保险。

2101199卫生健康支出－行政事业单位医疗－其他行政事业单位医疗支出1.10万元，主要用于缴纳在职职工和退休人员医疗保险。

22102住房保障支出－住房改革支出23.82万元，主要用于人员住房方面的支出。

  2210201住房保障支出－住房改革支出－住房公积金21.20万元，主要用于缴纳职工住房公积金。

2210203住房保障支出－住房改革支出－购房补贴2.62，主 要用于向单位离退休人员发放购买住房的补贴。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

1.301工资和福利支出239.84万元（其中：基本支出239.84万元，项目支出0.00万元）。

30101工资福利支出-基本工资73.38万元（其中：基本支出73.38万元，项目支出0万元）。

30102工资福利支出-津贴（补）贴20.08万元（其中：基本支20.08万元，项目支出0.00万元）。

30107工资福利支出-绩效工资78.82万元（其中：基本支出78.82万元，项目支出0.00万元）。

30108工资福利支出-机关事业单位基本养老保险缴费23.94万元（其中：基本支出23.94万元，项目支出0.00万元）。

30109工资福利支出-职业年金缴费5.50万元（其中：基本支出5.50万元，项目支出0.00万元）。

30110工资福利支出-职工基本医疗保险缴费9.80万元（其中：基本支出9.80万元，项目支出0.00万元）。

30111工资福利支出-公务员医疗补助缴费6.01万元（其中：基本支出6.01万元，项目支出0.00万元）。

30112工资福利支出-其他社会保障缴费1.11万元（其中：基本支出1.11万元，项目支出0.00万元）。

30113工资福利支出-住房公积金21.20万元（其中：基本支出21.20万元，项目支出0.00万元）。

2.302商品和服务支出7.60万元（其中：基本支出7.60万元，项目支出0.00万元）。

30201商品和服务支出-办公费1.05万元（其中：基本支出1.05万元，项目支出0.00万元）。

3.303对个人和家庭的补助支出8.47万元（其中：基本支出8.38万元，项目支出0.09万元）。

  30302对个人和家庭的补助-退休费2.62万元（其中：基本支出2.62万元，项目支出0.00万元）。

 30305对个人和家庭的补助-生活补助5.76万元（其中：基本支出5.76万元，项目支出0.00万元）。

 30308对个人和家庭的补助-助学金0.09万元（其中：基本支出0.00万元，项目支出0.09万元）。

  （三）一般公共预算支出情况

一般公共预算支出255.90万元，与上年对比，减少99.90万元，下降30.66%主要原因：1.人员经费减少；2.公用经费减少；3.项目支出减少。

（四）政府性基金预算支出情况

政府性基金预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

（五）国有资本经营预算支出情况

国有资本经营预算支出0.00万元，与上年对比无变化。

五、县对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

富源县刘家湾幼儿园2023年无与中央配套事项。

（二）与省配套事项

富源县刘家湾幼儿园2023年无与省配套事项。

（三）与市配套事项

富源县刘家湾幼儿园2023年无与市配套事项。

（四）按既定政策标准测算补助事项

富源县刘家湾幼儿园2023年无按既定政策标准测算补助事项。

（五）经济社会事业发展事项

富源县刘家湾幼儿园2023年无经济社会事业发展事项。

六、财政专户管理资金情况

2023年，富源县刘家湾幼儿园财政专户管理资金预算收入68.90万元，与上年对比，增加68.90万元，增长100%，主要原因：幼儿园保育费收入纳入财政专户管理资金；预算支出68.9万元，与上年对比，增加68.90万元，增长100%，主要原因：幼儿园保育费收入纳入财政专户管理资金

七、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额0.57万元，其中：政府采购货物预算0.57万元、政府采购服务预算0.00万元、政府采购工程预算0.00万元。

八、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

富源县刘家湾幼儿园2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计0.63万元，较上年减少0.02万元，下降3.08%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

富源县财政局2023年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年对比无变化，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

富源县刘家湾幼儿园2023年公务接待费预算为0.63万元，较上年减少0.02万元，下降3.08%，主要是国内公务接待，接待批次为4次，共计接待50人次。

减少原因为：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定精神，富源县刘家湾幼儿园厉行节约，控制“三公”经费开支。

（三）公务用车购置及运行维护费

富源县刘家湾幼儿园2023年公务用车购置及运行维护费为0.00万元，与上年对比无变化。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年对比无变化；公务用车运行维护费0.00万元，与上年对比无变化。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

  富源县刘家湾幼儿园无公务用车。

  九、重点项目预算绩效目标情况

 2023年，富源县刘家湾幼儿园除了对部门整体绩效目标作了评价，还对专项资金预算作了评价。具体评价内容：富源县刘家湾幼儿园2023年财政预算项目共3个，其中：1.学前教育家庭经济困难学生资助资金0.09万元；2.非税收入（保教费）工作经费68.90万元；3.教学质量奖资金1万元。

 项目预算绩效目标详见附表05-2（项目支出绩效目标表（本次下达））。

  十、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.财政专户管理资金：是指缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费、高校委托培养费、函大、电大、夜大及短训班培训费等教育收费。

2.经济科目：是指政府支出按经济性质和具体用途所作的一种分类科目，具体设类、款两级。

3.功能科目:是指政府支出按其主要职能活动所作的一种分类科目，主要反映政府活动的不同功能和政策目标，具体设类、款、项三级。

4.一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

5.基本支出预算:是部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

6.项目支出预算：是部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

7.年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

8.“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，纳入县级财政预决算管理的“三公”经费，是指县级部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

9.机关运行经费：指为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项支出（用一般公共预算安排的基本支出中的“商品和服务支出）。包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

富源县刘家湾幼儿园2023年机关运行经费安排0.00万元，与上年对比无变化，增加原因：富源县刘家湾幼儿园为非参公管理事业单位，无机关运行经费。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，富源县刘家湾幼儿园资产总额223.67万元（净值202.12万元），其中，流动资产9.76万元，固定资产213.91万元、净值192.36万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产0.00万元、净值0.00万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额增加0.00万元，主要是0.00万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2023年1月资产月报数。

富源县刘家湾幼儿园

2023年部门预算财政项目文本

一、项目名称

（一） 学前教育家庭经济困难学生资助资金；

（二） 非税收入（保教费）工作经费；

（三） 教学质量奖资金

二、 立项依据

（一）根据《曲靖市财政局 曲靖市教育体育局关于下达2022年第一批学前教育幼儿资助中央、省、市补助资金的通知》（曲财教〔2022〕60号）和年初预算安排。

（二）根据国家发改委、财政部、教育部《幼儿园收费管理暂行办法》、《云南省幼儿园收费管理暂行办法实施细则》、《曲靖市发展和改革委员会 曲靖市教育体育局 曲靖市财政局转发云南省幼儿园收费管理暂行办法实施细则的通知》（曲发改收费〔2014〕13号），富源县发展和改革局（富发改收费〔2022〕10号）文件精神收缴幼儿园保育教育费专项资金。

（三）根据（富财办〔2022〕25号）《富源县财政局关于2023年部门预算和2023-2025年部门三年滚动财政收支规划编制有关事项的通知》。

三、 项目实施单位

  富源县刘家湾幼儿园。

  四、项目基本概况

（一）学前教育家庭经济困难学生资助资金由中央、省、市和本级财政补助资金，主要用于让家庭经济困难幼儿得到资助；

（二）幼儿园保育教育费以单位直收的方式收取，主要用于幼儿园办公、劳务、差旅、维修、设备购置等费用；

（三）教学质量奖资金主要用于提高素质教育成效。

五、 项目实施内容

（一）中央、省、市和本级财政补助资金,家庭经济困难幼儿受到资助、社会调查；

（二）非税收入政策、全校学生受益、社会调查;

（三）提高素质教育成效、全校教师受益、教学评比。

六、 资金安排情况

资金到位率100%。其中：（一）学前教育家庭经济困难学生资助资金：30308助学金0.09万元。

（二）幼儿园保育教育费：30201办公费14.05万元；30203咨询费5.00万元；30205水费0.70万元；30206电费1.30万元；30207邮电费0.65万元；30211差旅费0.20万元；30213维修（护）费10.00万元；30216培训费0.50万元；劳务费30.00万元；福利费4.50万元；办公设备购置1.40万元。

（三）教学质量奖资金30309奖励金1.00万元。

  七、项目实施计划

（一）学前教育家庭经济困难学生资助资金由中央、省、市和本级财政补助资金，主要用于让家庭经济困难幼儿得到资助；

（二）幼儿园保育教育费以单位直收的方式收取，主要用于幼儿园办公、劳务、差旅、维修、设备购置等费用；

（三）教学质量奖资金主要用于提高素质教育成效。

八、项目实施成效

（一）补助资金到位率达100%，家长满意度达95%；

（二）受益学生满意率达100%，家长满意度达95%；

（三）教学质量专项资金发放知晓率达100%，教师满意度达95%

富源县刘家湾幼儿园2023年部门预算表

（富源县刘家湾幼儿园2023年部门预算表.xlsx）

监督索引号53032507036001200111