第一部分 富源县审计局2018年部门预算编制说明
第二部分 富源县审计局2018年部门预算表
一、部门财务收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、部门财政拨款收支总体情况表
五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表
六、部门基本支出情况表
七、部门政府性基金预算支出情况表
八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）
九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表
十、省本级项目支出绩效目标表（本次下达）
十一、省本级项目支出绩效目标表（另文下达）
十二、省对下转移支付绩效目标表
十三、部门政府采购情况表

一、基本职能及主要工作
（一）部门主要职责
富源县审计局主管全县审计工作。负责对财政收支和法律、法规、规章规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政经济使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。
（二）机构设置情况
富源县审计局机构情况：内设办公室（加挂科技信息科、法制科牌子）、财政审计科（加挂金融与外贸运用审计科牌子）、行政事业审计科（加挂农业与资源环保审计科牌子）、社会保障科（加挂经贸审计科牌子）、固定资产投资审计科、前置审计科、富源县经济责任审计局（内设经济责任审计一科、经济责任审计二科）。
（三）重点工作概述
2018年，我局将严格按照党的十八届四中、五中、六中、七中全会以及党的十九大要求，深入贯彻邓小平理论和“三个代表”重要思想、科学发展观，坚持以国务院《关于加强基层审计工作的意见》为指导，深入践行“增强素质、提升质量、严守纪律、树新形象”的曲靖审计理念，以服务中心工作抓好业务工作为核心，认真履行审计职能，在“全覆盖、促整改、助落实”上下功夫，当好公共资金守护者，国家利益捍卫者。
1、加大对国家重大政策措施和宏观调控部署落实情况的跟踪审计力度，推进政策措施贯彻落实
深刻领会党的十八届四中、五中、六中、七中全会精神以及党的十九大和国务院《关于加强审计工作的意见》，重点围绕中央稳中求进的工作总基调，围绕守住稳增长、保就业下限和防通胀上限的调控政策，围绕保持宏观经济政策连续性稳定性、增强调控性前瞻性针对性的要求，按照审计署、审计厅、市审计局的要求，加强对相关重大政策措施贯彻落实情况的审计监督，及时发现和纠正有令不行、有禁不止行为。
2、加大预算执行和其他财政收支审计的力度，推进财政资金审计全覆盖
加大财政财务数据的集中采集分析力度，把全部政府性资金纳入审计监督视野，正确处理审计“全覆盖”的广度与深度、全面与重点、近期与长远、数量与质量等方面的关系，紧紧围绕县委、县政府工作中心，全面把握相关领域的总体情况，集中力量对重点部门、重点单位以及关键岗位的重大资金进行审计，强化对取得财政资金的各类企业依法进行审计监督，摸清全部政府性资金的总量和结构，分析各种财政资金关联度，揭示公共财政体系中存在的问题，促进提高公共资源配置使用效率，发挥审计在推动积极财政政策、盘活存量、优化增量、促进财政资金合理配置和高效实用等方面的作用。坚持严格执法与发挥审计建设性作用的有机统一，做到“两手抓”，“两手硬”，从严治标、着力治本。一方面，要坚决查处重大违法违纪、重大损失浪费、重大履职尽责不到位等问题；另一方面，要加强审计发现问题和共性矛盾的综合研究与系统分析，注重从促进提高规范和完善体制机制制度的角度提出建议，促进深化改革、推进法治、提高绩效。
3、加大对重点民生资金和项目审计力度，推进改善民生和生态文明建设
一是保障性住房跟踪审计。对全县公租房、廉租房、棚户区改造等保障性住房进行跟踪审计，通过审计，促进各项保障性资金规范化管理，使党和政府的各项政策措施得到有效落实。二是水利工程项目资金审计。认真开展国家水利重点项目资金、病险水库修复资金、小农水等资金的审计监督，促进水利资金更好地发挥效益。三是精准扶贫专项资金审计。按照上级审计机关的统一安排和县委、县政府的部署安排，围绕精准扶贫精准脱贫目标任务，认真开展好扶贫专项资金审计。紧扣政策、资金两条主线，加强扶贫专项资金分配及管理使用情况的审计监督，推动扶贫政策落实，促进脱贫攻坚工作顺利完成。四是其他项目专项资金审计。重点审计截留、挤占、挪用、套取专项资金行为和变更设计增加工程量问题，规范资金管理。
4、加大对权力运行监督和制约力度，推进履职尽责和问责机制的健全和完善
认真贯彻落实《党政主要领导人员经济责任审计规定》及《实施细则》、《云南省领导干部经济责任审计全覆盖实施意见》及相关配套制度，加强与组织、纪检等部门的联系，制定并完善经济责任审计计划，把有计划的任中经济责任审计与财务收支审计结合起来。注重被审计干部任期内经济工作业绩的真实性、决策的合法性、依法行政的合规性、各项工作的效益性和理财用财、聚财的廉洁性。完善科学评价制度，做到评价用语准确、措辞恰当、是非分明、责任明确。完善审计结果运用制度。进一步发挥经济责任审计工作领导小组职能优势，提升经济责任审计报告质量，促进经济责任审计公告落实，为领导正确运用干部提供决策依据。进一步加强与组织、纪检等部门的联系，按照县委组织部的委托完成乡科级领导干部的经济责任审计工作。
5、加大对政府投资项目的审计力度，推进项目投资效益化
加强对政府投资建设项目的审计监督，严把工程进度、资金预算、工程量签证关；重点审查图纸、严把工程定额、项目变更、取费标准关；重点审查施工管理，严把费用发生、材料质量、高估冒算关；重点审查竣工结算，严把资金流向、隐蔽工程、资金效益关；重点审查预算发票，严把工程税收征缴和材料单价成本关。加强投资审计规范化建设，实行投资项目和审计人员“双随机、一公开”制度；完善中介机构及人员的选聘方式，加强对外聘中介机构和人员的管控；加大政府投资项目审计公开力度，积极推进第三方监督，及时纠正工作偏差，实现投资审计廉政风险和质量风险全过程双向监控。
6、抓好“两个报告”质量，促进审计决定整改落实
认真抓好代政府向人大所作的审计情况报告和审计决定整改落实工作情况报告工作，充分发挥人大的监督作用和审计建设性作用，认真做好审计回访工作，对未能按时整改落实的，协同被审计单位寻找解决的办法和途径，促进审计决定的整改落实。同时抓好审计结果公告，通过规定的渠道向社会公开审计结果，增加审计工作的透明度，扩大审计影响，增强审计公信力，使审计成果应用实现最大化。
二、预算单位基本情况
我局编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截至2017年11月统计，部门基本情况如下：
在职人员编制18人，其中：行政编制18人，事业编制0人。在职实有23人，其中： 财政全供养23人，财政部分供养0人，非财政供养0人。
离退休人员 5人，其中： 离休 0人，退休 5人。
车辆编制1辆，实有车辆1辆。
三、预算单位收入情况
（一）部门财务收入情况
2018年部门财务总收入 586.09万元，其中：一般公共预算财政拨款585.83万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0.26万元。
（二）财政拨款收入情况
2018年部门财政拨款收入586.09万元，其中:本年收入585.83万元，上年结转0.26万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款585.83万元（本级财力566.83万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿19万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。
四、预算单位支出情况
2018年部门预算总支出 586.09万元。财政拨款安排支出 586.09万元，其中，基本支出402.09万元，项目支出184万元。
（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况
经济科目分组（其中：基本支出402.09万元，项目支出184万元）：1、301工资福利支出：30101基本工资82.47万元、30102津贴补贴140.29万元、30103奖金29.87万元、30108机关事业单位基本养老保险缴费43.55万元、30110职工基本医疗保险缴费21.77万元、30111公务员医疗补助缴费10.89万元、30112其他社会保障缴费0.61万元、30113住房公积金23.04万元；2、302商品和服务支出：30201办公费5.37万元、30202印刷费2.25万元、30205水费1.14万元、30206电费1.11万元、30207邮电费0.53万元、30209物业管理费0.86万元、30211差旅费128.38万元、30213维修（护）费2.03万元、30216培训费6.32万元、30217公务接待费16.2万元 、30226劳务费18.7万元、30228工会经费4.22万元、30229福利费4.22万元、30231公务用车运行维护费12.66万元、30239其他交通费22.51万元、30299其他商品和服务支出0.36万元；3、310资本性支出：31002办公设备购置6.3万元。
五、省对下转项转移支付情况
（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况无。
（二）与中央配套事项无。
（三）按既定政策标准测算补助事项无。
六、政府采购预算情况
根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目2个，采购预算资金6.3万元。
七、预算收支增减变化情况说明
（一）基本支出情况
2018年用于保障富源县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出401.83万元，上年结转结余0.26万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的87.77％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的12.26％。与上年对比增幅，增减变化的原因主要是人员工资调整、养老保险、医疗保险基数调整。
（二）项目支出情况
2018年用于保障富源县审计局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出184万元，如审计业务下乡食宿费、机关后勤聘用人员工资等开支。与上年对比无增加变化。
八、其他公开信息
（一）机关运行经费安排401.83万元，上年结转结余0.26万元，合计402.09万元。
（三）国有资产占用情况
鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车和执法执勤用车。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
富源县审计局2018年财政拨款“三公”经费预算合计28.86万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出12.66万元（其中，公务用车购置支出0万元，公务用车运行维护费支出12.66万元），公务接待费支出16.2万元。2018年“三公”经费预算数对比2017年预算数对比，同比上年减少。